工程保险风险评估重点和方法

　工程保险风险评估的主要是指对工程项目进行全面、系统和专业的调查，配合风险评估技术，对工程项目风险状况进行描述和量化分析，为被保险人提供完善的工程项目风险管理建议，为保险人合理的确定承保方案、厘定费率条件提供基础的依据。下面将从工程风险评估的意义和目的，风险评估的主要步骤和方法，风险评估的主要内容和风险评估报告的编制撰写几个方面进行阐述：
　　一、工程风险评估的意义和目的。
　　做好工程项目的风险评估对保险人和被保险人都具有十分重要的意义，良好的风险评估能够使被保险人充分认识存在的风险，对项目风险可能造成的损失程度能够有一个全面的了解，以至于可以采取相应的措施防止和减低风险。同样对于保险人而言，通过风险评估可以确定是否能够接受被保险人的投保要求，厘定合理的承保方案与费率，并对工程项目进行合理的风险管理工作，可以说风险评估对于保险人来而言是所有承保工作中的基础工作，其意义可见一斑。
　　在工程风险评估中，最主要的目的是客观的、专业的分析工程项目的风险情况，明确工程存在哪些方面的风险以及这些风险可能导致的损失程度，并结合工程的风险状况拟定合理完善的风险管理建议。
　　二、风险评估的主要步骤和方法。
　　风险评估的首要任务就是要对工程的风险进行定性和定量的分析，其中最重要的部分就是风险识别与风险分析。在风险识别过程中，保险人可以通过如下几种方式对工程项目做一个初步的了解：
　　1、查阅工程项目相关资料。一个工程项目涉及的信息和资料非常庞大，风险评估时，应利用建设单位在规划和设计过程中的大量有效数据和资料对工程项目的初步情况做一个全面和系统的了解。主要应查阅的资料包括：工程可行性研究报告、工程承包合同、承包金额明细表、工程设计书、工程进度表、地质水文报告和工地略图等。
　　2、现场查勘。工程建设是一个十分专业的过程，对于大型复杂的工程项目往往需要聘请专业的技术人员协助对工地进行现场查勘。在这个过程中，风险评估人员需要提前与聘请的工程师做好准备工作，拟定详细的现场勘查计划，根据工程保险方案的具体需要，带着问题进行有计划有针对性的勘查。
　　在勘查过程中应当以聘请的工程师为主，提出需要重点了解的专业技术问题，评估人员协助做好摄像、拍照、绘图、记录等工作。
　　3、与工程有关人员进行会谈。在情况允许和条件成熟的基础上，评估人员应当尽可能的与工程相关人员进行会谈。其中重点包括：业主、设计方、承包人、监理人、贷款银行等的主要项目负责人和技术负责人。通过与这些有关人员的会谈，不仅可以更详细的了解工程本身的情况，还可以捕捉一些其他的相关信息。
　　通过上述步骤掌握到了工程的基本资料和情况之后，接下来就应该对收集的资料进行专业和系统的筛选分析。在这个过程中主要的步骤包括：整理相关资料、对风险进行分类并做定量分析、对照风险调查表逐一分析风险以及确定最大可能损失。
　　在这些步骤中，最为关键和重要的是对风险进行分类并做定量分析。在一个工程项目中不同的风险具有不同的特征，对工程所能造成的影响也不相同，所以风险分析的第一步是风险分类。
　　在工程项目建设过程中主要存在以下几类风险：1、直接物质损失风险，指对工程项目本身，包括已建、在建、设备材料、施工机具、工地已有财产造成直接损失的风险。2、间接损失风险。3、预期收入损失风险，是指不能按期完工导致预期收入损失的风险。4、责任损失风险，包括由于过失和疏忽导致第三者人身伤亡和财产损失依法应承担的经济赔偿责任。
　　在风险识别与分类的基础上，需要对工程风险进行量化分析，量化分析就是确定风险事故发生的概率和可能造成的损失程度，从而可以判断出哪些属于工程的主要风险，哪些属于次要风险。
　　量化分析的核心是确定损失概率和损失幅度。损失概率通俗的来讲就是损失发生的可能性。损失概率主要包含了二层内容，第一就是在某一个时间段里面项目遭受损失的次数。例如，一个大坝施工，大坝设计的抗洪能力是50年一遇，但是施工中的围堰设计是5年一遇，分析就可以看出在施工中的损失概率大大高于完工时的损失概率，同样对于这个大坝在雨季施工的损失概率大大高于旱季施工时的损失概率。另外一个与损失概率相关的内容就是在风险事故中可能遭受损失的风险单位的比例。例如，在一个大坝的工程中，洪水可能导致损失的工程占总工程的80%，而在一栋办公楼建设中，洪水可能导致损失的工程量比例只占40%，就可以分析洪水这一风险对于大坝工程比对于房建工程的损失概率要大得多。损失概率的重要理论基础是统计理论与大数法则，因此在分析过程中，应当以大范围内，周期性的同质风险作为依据。
　　量化分析的另一个重要指标就是损失幅度。损失幅度指发生事故可能导致的最大损失。损失幅度的估测指标也包括两方面，第一是估测一个风险单位在每次事故中最大的潜在损失，第二是在一定时间内风险事故所造成的损失额。
　　明确损失概率和损失幅度对于清醒的认识工程风险，有效进行风险管理意义十分重大，因为在工程项目中有关风险防范都是围绕着这两个因素而展开的，例如，在一个项目中，一定要考核合格的施工人员才能进场施工，就是降低损失概率发生的措施，而在施工中必须要戴安全帽、施工时要拉安全网等措施，就是减少损失幅度的方法。
　　三、工程风险评估的主要内容。工程风险评估的主要对象和内容包括如下几个方面：
　　1、工程项目本身。主要是指在建工程、机器设备、建筑材料等。在建工程主要从工程施工过程去评估，重点关注在建项目属于何类项目、采用何种施工工艺，设计方法和施工工艺是否成熟等方面。例如，目前国内许多大跨度结构以及高层和超高层建筑，都已经达到国际领先的水平，这些工程的施工工艺大部分都是没有先例和经验的新工艺，设计也是采用的概念设计，这些施工和设计本身就是一种尝试，存在一定的风险，此时就需要去评估这些新的工艺和技术是否存在一定的理论根据，是否经过研究和论证。
　　在工程项目中机器设备包括两部分，一是工程项目自身的设备包括电梯、空调、配电供水设施等。二是工程中使用的施工机具和设备。评估第一类机器设备风险特别要注意采购合同，不同的采购合同对设备安装工作风险承担的规定不同，有的合同只提供设备不负责安装，也不承担安装风险，有的是提供指导安装，只承担部分安装风险，有的就全部负责安装，风险也由供应商承担。所以在评估是需要对供应商提供的技术参数、安装指南、质量保证、索赔合同等进行认真仔细的分析。对于施工机具和设备的评估关键是评估作业环境和条件，还有施工操作人员的技术和经验。
　　2、与工程项目相关的组织和个人，重点是业主、承包商和监理单位。业主是工程项目的的主要关系人，也是风险损失的最终承担者，所以在风险评估时应当考虑业主对工程风险及风险管理的认识和态度、对承包商和监理单位的管理能力和经验、对施工现场的监督能力、对建设资金的筹备满足能力。
　　承包商是建设项目的具体实施者，在风险评估中重点是评估承包商的资质，目前建设部根据建设业绩、人员素质、资本金和固定资产、设备能力、年完成产值等方面的因素划分了不同级别的资质等级，不同的资质允许承接的工程级别也不同。但是，也不能过于盲目的依赖资质的考察，应当还注意结合了解承包商实际的人员、技术、设备、经验和管理等情况，通过现场调查和与相关人员洽谈，判断是否与其资质相符合。
　　随着我国工程建设管理制度的规范和完善，监理在工程建设过程中的地位和作用也越来越突出。对于监理单位的风险评估主要是考察技术、管理和信用。考察监理单位是否有足够的合格监理技术人员，因为在施工现场监理的职责就是及时发现施工过程中存在的问题并提出针对性的改进意见，所以要求监理人员要有良好的理论水平和丰富的实践经验。在管理方面考察的重点是监理单位的内部制度和内控能力；信用方面则是考察监理单位的诚实信用程度。
　　3、工程项目所处的环境。因为工程项目通常处于一个开放的场所，涉及周围环境较广，所以在风险评估中应当注意的环境因素包括：工程所处地的气候、地质、社会和法律环境。
　　气候环境对工程建设项目的影响最为突出。因为工程建设是一个从无到有的过程，整个工程裸露于周围环境之中，建设期间抵御外界气候影响的能力较弱。在对气候环境的评估中，应根据不同的项目、不同的地理位置特点进行不同的分析。譬如，在沿海地区应重点注意台风和暴雨，在北方应注意冻害和龙卷风；而水库、大坝应重点评估雨季、洪水期到来的时间。
　　地质环境因素是一个最隐秘、最复杂的因素，也是值得重点评估的一个因素。因为大部分的项目都会设计基础工程，在基础工程中，无论是基坑开挖还是打桩埋桩都与地质环境息息相关。譬如，隧道、地铁都是大面积、大工程量的开挖项目，高层建筑、大型桥梁都是需要进行深基础施工的项目。在地质环境因素里面特别值得注意的地质条件有：地下水位情况、地下土层土质情况、持力层深度、溶岩地质情况、地基冻融条件情况等。
　　社会环境因素是一个综合因素，包括人文因素、治安因素等。建设项目在所处当地的社会环境中进行，不同的社会环境会产生不同的影响。例如当地的治安状况不良，就可能增加设备和物资的盗窃风险，如果工地周围人员较多、建筑物管线密布，将会对第三者责任风险产生较大影响。
　　法律环境是指项目所处地的法制水平，这方面的因素包括法律体系的完善与否、司法制度和监督机制的健全程度，还包括在当地法律环境下周围居民或企业的法制观念与意识。法律环境的评估主要考虑是否可能会产生针对第三者责任的侵权责任人，如环境责任等。
　　四、风险评估报告的编制和撰写。风险评估报告就是将风险评估的重点和结果通过书面的形式表达出来，风险评估报告应当反映的主要内容包括：
　　1、工程项目的基本情况，介绍与风险评估项目有关的建设情况，具体有：项目开发背景与目的。项目关系单位，包括投资人、项目管理单位、设计单位、监理、施工单位、材料设备供应商等。项目投资情况，包括：资金规模、来源、融资方式等。项目本身情况，包括项目性质、特点、主要构成、关键设备等。项目施工情况，包括施工合同、施工技术和工艺要求、施工工期和进度。
　　2、工地以及周边地区的基本情况。主要包括地理位置和气候条件；水文地质条件；附近建筑物密度，地下管网线路情况，周围人流交通情况等。
　　3、分析可能存在的风险，确定发生事故时可能发生的损失。在风险评估报告中，这一部分是重点。主要从自然灾害、火灾、爆炸、人为事故、责任风险等方面进行详细的分析和阐述，明确的指出哪些风险是工程项目的主要风险。
　　4、针对主要风险，初步提出合理的风险管理建议。根据了解的基本情况，结合工程各方的实际条件，初步提出一些切中要害的风险管理建议。
　　5、附件。工程风险评估报告中往往需要大量的附件作为补充，其中主要包括工地平面图、施工进度表、可行性研究报告、有关记录资料和照片等。
　　总结
　　工程风险是一种专业复杂的风险，进行工程风险评估有十分重要的意义，对于改善公司经营业务能力，稳定公司全面发展，提高展业岗位人员的专业技能都有十分重要的作用。正确认识工程风险评估的必要性，熟悉风险评估的过程与方法，掌握编制撰写风险评估报告的基本技巧，是工程风险评估的重点。