信用证“软条款”及规避措施

信用证 分为可撤销和不可撤销两大类的同时，实际上还存在着第三类：名义上是不可撤消的，事实上却导致可撤销的、附有大量“软条款”的 信用证 。因此，对于受益人来说， 信用证 整个业务流程中的审核信用证环节非常重要，无法识别 信用证条款 中潜在的风险，受益人将可能遭受极大的经济损失。正确判断 信用证条款 的可操作性，除了UCP500规定通知行负责审核信用证的表面真伪外，为了争取客户，通知行往往还会审核开证行及保兑行(如有)的资信、信用证中的限制性条款和偿付路线。信用证中的限制条款，通常是按照信用证的常规操作要求，判断信用证中的限制条款是否使得信用证可能无法生效，是否会使受益人承担风险或增加额外的费用等。但是，对于上述可能会产生问题的条款，通知行往往在信用证复印件上做出标记，提醒受益人关注，而且一般标明“仅供参考，不负责任”。

　因此，为了自身的利益，受益人在收到信用证后有必要对照合同，遵循UCP500，充分考虑业务可操作性和风险性，对信用证做进一步审核，以找出信用证中的形式多样的“软条款”。

　一、“软条款”的表现形式

　所谓“软条款”，是指信用证中加列各种条款致使信用证下的开证行付款与否不是取决于 单证 是否表面相符，而是取决于第三者的履约行为。开证申请人在申请开立信用证时，故意设置的若干隐蔽性的“陷阱”条款，它可以使出口商在信用证交易中完全处于被动的境地，而申请人却可以随时随地自行免责。

　“软条款”的特征：一是隐蔽性。二是申请人掌握着主动权。这些“陷阱”条款使出口商完全处于被动境地的同时，却赋予了申请人单方面变不可撤销信用证为可撤销信用证的主动权。这是“软条款”最基本的特征。三是多样性。“软条款”的隐蔽性很大，形式多样，没有固定的模式，甚至还故意加上一些专业性的表述，很难引起受益人的警觉。“软条款”常见的表现形式有：

　1.难以实施的条款。指按照信用证常规的业务操作要求，判断该类条款实施起来是否有较大难度以致于无法在规定时间内完成，或者该类条款实施起来会带来无法把握的风险。常见的这类条款有：

　①要求在装运后很短时间内寄单或交单的条款，“Documentsmustbepresentedtousatthedateofshipment(所有单据必须在装运日提交到我行。注：我行指的是开证行)”， 外贸 实践中，运输单据一般很难在装运日签发并提交到银行。

　②将 提单 发货人做成申请人并要求空白背书的条款，“…billofladingmadeouttoorderandblanklyendorsed,showingtheapplicantastheshipper…(… 提单 做成空白抬头和空白背书并且表明开证申请人为发货人…)”，空白背书需要由发货人做出，而如果 提单 发货人做成申请人，则这样的规定实施起来很困难，并且提单发货人做成申请人的话，受益人将失去提单下的发货人应有的权利。

　③要求发票、检验证书(I/C)等单据由进口国特定的机构或人员签字或出具的条款，“InspectionCertificateissuedandsignedbytwoexpertsnominatedbytheapplicant,thespecimensignaturesoftheindividualwhowereauthorizedtosignthecertificatewerekeptbyus(检验证书由申请人指定的两名专家出具并签名，该签名的样本由开证行保存。)”，申请人指定的专家如不出具并签署检验证书，则受益人无法交单;即使专家出具并签署了检验证书，由于受益人手中并没有指定专家签名的样本，无法判断提交的检验证明会不会被开证行以签名不符而拒付。另外像要求发票由进口国领事 签证 但当地并无该国领事馆等条款，在实践中也难以实施。

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