T/T、L/C、D/P、D/A，外贸常用的国际贸易收款方式你都了解吗？

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国际贸易订单的成交，很多时候是从付款开始的。

小翼列举了一些常见的付款方式，以及会遇到的问题，供大家参考。




按接收账款的账户可以分为：

1. 对公账户：T/T、 L/C、 D/P、D/A、O/A

2. 对私账户：西联汇款、Paypal、速汇金、T/T

01 T/T 电汇

电汇(Telegraphic Transfer,T/T)是指付款人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电话传给目的地的分行或代理行(汇入行)，指示汇入行向收款人支付一定金额的一种交款方式。

T/T付款方式是以外汇现金方式结算，由客户将款项汇至公司指定的外汇银行账号内。T/T属于商业信用，在货物准备好后，如果客户将全部货款付清，你就可以把单证直接寄到客户，无需经过银行。

T/T分为2种，第一种是前TT(前T/T)，由发货人发货前，付清100%货款。这种付款方式是国际贸易中，相对卖方而言，最安全的贸易方式——卖方不需要承担任何风险，只要收到钱，就发货，没收到钱，就不发货。第二种是后TT(后T/T)，需要发货后，买家付清余款。一般情况，后TT(后T/T)根据B/L(BL)提单复印件付清余款。




T/T付款的常见问题

1. 收款方信息错误导致挂账。

有些客户会把收款方的名字写错，汇款确实到了收款人的账户，但因为信息不对，导致款项没有办法进行解冻（release）。

处理结果：一般情况15日（或者根据各个银行的实际情况）没有解决，那么会原路退回。

解决办法：

1）通知客户进行信息更改（amendment），明确告知客户，不更改我们就没法收款，订单没法执行；

2）如果第二次以后的合作，公司名字太长，可以告知客户把名字写不下的部分写在地址栏内，也可以顺利收款。

2. 后T/T 客户拖欠尾款。

有的客户迟迟不付款，首先要在签订合同的时候，明确注明尾款的付款时间，比如见提单复印件3-5个工作日内付清等条款，避免尾款迟迟收不回来的情况。

当然避免这种情况需要分析研究客户，最好做到事前风险规避。

02 L/C 信用证

信用证(Letter of Credit ,L/C)是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件地承诺付款的书面文件。

信用证是银行有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算方式。按照这种结算方式的一般规定，买方先将货款交存银行，由银行开立信用证 ，通知异地卖方开户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的条款发货，银行代买方付款。




信用证的特点

1、信用证是一项自足文件（self-sufficient instrument）。信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；

2、信用证方式是纯单据业务（pure documentary transaction）。信用证是凭单付款，不以货物为准，只要单据相符，开证行就应无条件付款；

3、开证银行负首要付款责任（primary liabilities for payment）。信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件，开证银行对支付有首要付款的责任。




信用证的流程

(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证；

(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行；

(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人；

(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付；

(5)议付行按信用证条款审核单据无误后，把货款垫付给受益人；

(6)议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿；

(7)开证行核对单据无误后，付款给议付行；

(8)开证行通知开证人付款赎单。




常见的大额必须用LC付款的国家：孟加拉，埃塞俄比亚，阿尔及利亚，乌兹别克斯坦等。

03 D/P 付款交单

付款交单(Documents against Payment,D/P)是指代收行必须在进口商付清货款后，才可将商业(货运) 单据交给进口方的一种结算方式。




付款交单的种类

1. 即期交单（D/P Sight）指出口方开具即期汇票，由代收行向进口方提示，进口方见票后即须付款，货款付清时，进口方取得货运单据。

2. 远期交单(D/P after sight or after date)指出口方开具远期汇票，由代收行向进口方提示，经进口方承兑后，于汇票到期日或汇票到期日以前，进口方付款赎单。




存在的风险

在D/P业务中，银行并不审核单据的内容，银行也不承担付款义务。银行只是提供转交单据、代为提示单据、代为收款转帐等服务。在D/P出口业务中，出口商应当注意如下重要问题：

1．D/P业务中，出口商获得货款的保障是进口商的资信，因此注重进口商的支付能力和商业信誉，是得到款项的重要前提。

2．在货物交付后，单据从出口商到进口商的流转过程中，要注意透过单据的控制来控制货物，在进口商付款之前，应当牢牢控制单据。

3．实践中常常出现问题的地方，都是在单据的流转、交接点，即出口商交到银行交接点、卖方银行到买方银行的交接点、买方银行交到进口商的交接点。因此，需要控制好这些交接点，单据要按照规范流转。

4．尽量采用指示提单的方式。这样可以通过控制提单来控制货物。

04 D/A 承兑交单

承兑交单(Documents against Acceptance,D/A)是指出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件。即出口人在装运货物后开具远期汇票，连同商业单据，通过银行向进口人提示，进口人承兑汇票后，代收银行即将商业单据交给进口人，在汇票到期时，方履行付款义务。

由于承兑交单是进口人只要在汇票上办理承兑之后，即可取得商业单据，凭以提取货物。所以，承兑交单方式只适用于远期汇票的托收。

承兑交单是国际贸易常用的一种付款方式。出口商通过托收银行指示代收银行在进口商承兑汇票后，向进口商发放所有权及其他货运文件。出口商将面对进口商不如期结款之风险。

所谓“承兑”就是汇票付款人（进口方）在代收银行提示远期汇票时，对汇票的认可行为。承兑的手续是付款人在汇票上签署，批注“承兑”字样及日期，并将汇票退交持有人。不论汇票经过几度转让，付款人于汇票到期日都应凭票付款。

05 西联汇款

西联汇款是国际汇款公司（Western Union）的简称，是世界上领先的特快汇款公司，迄今已有150年的历史，它拥有全球最大最先进的电子汇兑金融网络，代理网点遍布全球近200个国家和地区。

小额私人的汇款，优先推荐西联汇款，只需要给客户说你的名字和国籍客户就可以付款。

切记姓和名的顺序：中国人GIVEN NAME 是名字，同时也是 FIRST NAME中国的FAMILY NAME才是姓。告诉客户一定不要写反了。

客户付款以后会有个付款凭证，也就是常说的水单，上面有个重要的信息MTCN号码，叫做监控号码，有了这个号码，就可以在上述的银行柜台或者网络上进行收汇操作。

西联汇款的手续费由付款方支付。所以收汇的成本为零。

06 PayPal

PayPal(PayPal Holdings, Inc.，中国大陆品牌为贝宝)是美国eBay公司的全资子公司。1998年12月由 Peter Thiel 及 Max Levchin 建立，总部位于美国加利福尼亚州圣荷西市。

在使用电子邮件来标识身份的用户之间转移资金，避免了传统的邮寄支票或者汇款的方法。PayPal也和一些电子商务网站合作，成为它们的货款支付方式之一；但是用这种支付方式转账时，PayPal收取一定数额的手续费。




支付流程

通过PayPal，付款人想要支付一笔金额给商家或者收款人时，可以分为以下几个步骤：

1．付款人通过电子邮件登录开设PayPal帐户，通过验证成为其用户，并提供信用卡或者相关银行资料，增加帐户金额，将一定数额的款项从其开户时登记的帐户（例如信用卡）转移至PayPal帐户下。

2．当付款人启动向第三人付款程序时，先进入PayPal帐户，指定特定的汇出金额，并提供收款人的电子邮件帐号给PayPal。

3．接着PayPal向商家或者收款人发出电子邮件，通知其有等待领取或转帐的款项。

4．如商家或者收款人也是PayPal用户，其决定接受后，付款人所指定之款项即移转予收款人。

5．若商家或者收款人没有PayPal帐户，收款人得依PayPal电子邮件内容指示连线站进入网页注册取得一个PayPal帐户，收款人可以选择将取得的款项转换成支票寄到指定的处所、转入其个人的信用卡帐户或者转入另一个银行帐户。




从以上流程可以看出，如果收款人已经是PayPal的用户，那么该笔款项就汇入他拥有的PayPal账户，若收款人没有PayPal账户，网站就会发出一封通知电子邮件，引导收款者至PayPal网站注册一个新的账户。

PayPal 是收汇方付手续费，手续费是按照一定的比例并且加上服务费构成的，具体的细节可以向专门的Paypal提供商咨询。缺点是如果客户用信用卡付款，即便你收到了款，Paypal还是可以向你追回，Paypal手续费高，可以根据公司和个人的实际情况灵活安排。

07 速汇金

速汇金(MoneyGram)是一种个人间的环球快速汇款业务，可在十余分钟内完成由汇款人到收款人的汇款过程，具有快捷便利的特点。

速汇金与西联相似，汇款人无需选择复杂的汇款路径，收款人无须先开立银行帐户，即可实现资金划转。如果汇美元支取人民币，此业务为结汇业务，无论境内个人还是境外个人，何种事项的结汇，每人每年凭本人有效身份证件可结汇等值5万美元（含）。即不再限制单笔结汇金额，只要当年不超过等值5万美元即可。




当客户告诉你给你汇了一笔 MONEY GRAM 的时候，需要问客户向你提供：

（1）Reference number(汇款密码)八位数

（2）Sender's first name(汇款人名字）

（3）sender's surname（汇款人姓氏）




然后到当地的相关合作银行的当地支行有专门的MONEY GRAM柜台的，他们会给你一张收款表格，填上客户及你自己的相关资料，带上你自己的身份证就可以取到钱了。

08 个人T/T

付款到个人账户的，只需要提供如下信息就可以收到（存在每人每年5万美金的限制）：

BENEFICIARY: XXXXXXX

A/C NO.: XXXXX

A/C BANK: XXXXXXX

ADDRESS: XXXXXXXX

SWIFT CODE: XXXXXX

POST CODE: XXXXXX




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